Кому и для чего нужен виды как открыть и закрыть

Введение

Самозанятые предприниматели имеют возможность принимать оплату от своих клиентов как наличными, так и безналичными способами. В этой статье мы рассмотрим, нужен ли самозанятому расчетный счет для оплаты, а также как его открыть.

Расчетный счет

Когда компании, индивидуальные предприниматели или физические лица проводят безналичное перечисление денежных средств, они указывают соответствующие банковские реквизиты, включая корреспондентский и расчетный счета. Чем отличается расчетный счет от корреспондентского и где можно найти номера этих счетов для перечисления денег? Далее мы подробно рассмотрим этот вопрос и покажем, как формируется нумерация счетов.

Магазин

В обычном понимании, магазин — это место, где хранится товар, а также откуда он поступает и куда отгружается. В системе AinurPOS отсутствует понятие склада, однако всегда можно создать магазин и назвать его складом.

Документы, относящиеся к движению товара (продажи, закупки, возвраты, перемещения, оприходование, списание и инвентаризация), содержат информацию о магазине. Все ваши магазины отображаются на отдельном экране Магазины.

Счет магазина

Счет магазина похож на сейф или центральную кассу магазина. Важно помнить, что удаление счета приведет к удалению магазина, и наоборот. При создании документов движения товара, связанных с денежными операциями (продажи, закупки и возвраты), необходимо выбрать счет для фиксации оплаты. По умолчанию используется счет магазина, через который происходит движение товара. Все счета, включая счет магазина, отображаются на экране Счета.

Касса и счет кассы

В одном магазине может существовать несколько касс. Касса представляет собой место работы кассира с интерфейсом оформления продаж и кассовым ящиком. По умолчанию создается одна касса, привязанная к магазину, которую можно увидеть на экране Кассы и смены. Здесь же можно создавать новые кассы и отслеживать кассовые смены.

Для осуществления продаж и денежных операций через кассы необходимо использовать кассовые приложения AinurPOS. Владельцу необходимо в конце каждой смены оформлять перевод денежных средств с кассы на счет магазина через кассовое приложение.

Эти простые шаги помогут эффективно управлять финансами в рамках своего бизнеса и избежать лишних сложностей. Надеемся, данная информация была полезной!

Важно!

Чтобы избежать расхождений, основное правило — не удалять и не редактировать способ оплаты и сумму в документах, созданных на кассе приложения AinurPOS. Все изменения, связанные с кассой, должны вноситься только на самой кассе.

Так как в одном магазине может быть несколько касс с денежными ящиками, на экране отражаются все счета касс.

Расчётный (банковский) счёт

Этот тип счетов необходим для печати счетов на оплату. В карточке такого счета нужно указать реквизиты. Чтобы принимать оплату по карте на кассе:

1. Включите переключатель Используется терминал в карточке банковского счета.

2. Выберите этот терминал в карточке кассы.

Счета типа кошелёк и банковская карта

Используются для надлежащего учета денежных средств.

Подытожим

В AinurPOS предусмотрено 5 мест, где могут храниться деньги. Все счета отображаются на одном экране для удобства просмотра общей суммы. Удаление счета магазина или счета кассы приведет к удалению связанных магазина и кассы.

Как открыть расчётный счёт для самозанятых

Самозанятые ИП могут продолжать использовать существующий расчётный счет. Для предпринимателей без счета необходимо его открыть. При подготовке документов желательно иметь копии и оригиналы, а также оформить карточку с образцами подписей в банке.

Учтите, что за обслуживание расчётного счета банк взимает комиссию, но может предлагать бонусы, например, дополнительные проценты на остаток средств на счете.

Расчётный счет – это

Расчётный счет — банковская учетная запись, необходимая для финансовых операций и учета средств. Каждое юридическое лицо должно иметь хотя бы один расчётный счет, так как налоги и страховые взносы оплачиваются только безналичным путем.

ИП могут использовать свой расчётный счет как физическое лицо. Любое физическое лицо также может открыть расчётный счет в банке. Расчётный счет индивидуально нумеруется, поэтому у клиентов не может быть одинаковых счетов.

Банковский расчётный счёт

Банковский расчётный счёт принадлежит клиенту кредитного учреждения, которое присваивает этот счёт компании, ИП и физлицу, аналогично ЦБ РФ присваивает корсчёт самому банку. У клиента может быть несколько расчётных счётов как в одном, так и в нескольких кредитных учреждениях.

Цели открытия расчётного счёта

Расчётный счёт открывается для следующих целей:

• Проведение финансовых операций
• Проведение безналичных расчетов
• Получение заработной платы и других доходов

Расчётный счёт, так же, как и корреспондентский, состоит из 20-ти цифр определённой последовательности, в которой зашифрованы сведения как о кредитном учреждении, так и о самом счёте. Например, он может выглядеть так: 408 17 810 0 9991 0004312.

Когда самозанятому нужен расчётный счёт

Начнем с теории. Существует два вида банковских счетов: расчётный и лицевой. Самозанятый имеет статус физического лица. Поэтому, согласно закону, ему не нужно иметь расчётный или другой специальный счёт. Деньги от заказчиков можно принимать на обычную карту — то есть лицевой счёт. Если очень надо, самозанятый может оформить расчётный счёт. Иногда это нужно, если:

• Ведется деятельность под договором подряда
• Необходима оплата со стороны иностранных компаний

Открытие счета

Организации для открытия расчетного счета необходимо подать соответствующее заявление и определенный пакет документов. Валютный счет открывается по общим правилам, никаких специальных требований на нормативном уровне не установлено. Банк самостоятельно уведомит налоговую инспекцию и территориальный орган Социального фонда России. ИП ради минимизации налоговых рисков открывают отдельный счет для предпринимательской деятельности.

Процесс открытия расчетного счета для бизнеса

Татьяна Волкова советует, прежде чем открыть расчетный счет, внимательно выбрать банк, предложение которого будет отвечать задачам бизнеса. Потом выбрать выгодный тариф, включающий нужный функционал. Например, наличие валютных операций или дистанционные сервисы.

Шаги по открытию счета

1. Выберите банк с удобными условиями.
2. Выберите подходящий тариф.
3. Запросите пакет документов у банка.
4. Заполните заявку и передайте документы в отделение банка.
5. Получите готовый расчетный счет и его реквизиты.

Условия открытия счета

• Правоспособность клиента.
• Идентификация клиента согласно законодательству.

Необходимые документы

По словам Юрия Степкина, для юридического лица обычно необходимы:

• Учредительные документы.
• Свидетельство о государственной регистрации.
• Карточка с образцами подписей и оттиска печатей.

Для индивидуального предпринимателя также требуется аналогичный набор документов плюс оформленная доверенность, если обращается представитель.

Переводы на расчетный счет

Расчетный счет открывает возможность для юридических лиц выполнять безналичные финансовые операции. Переводы могут осуществляться как от юридических, так и физических лиц при наличии договора.

• Платежные поручения.
• Платежные требования.
• Инкассовые поручения.

Обязательные реквизиты платежных документов

1. Наименование плательщика и получателя.
2. ИНН.
3. Номера расчетных счетов.
4. Номер корреспондентского счета и БИК банков.

Различия между корреспондентским и расчетным счетами

Различия между счетами заключаются в целях открытия и использования.

Задачи, которые выполняют через счёт Межбанковские операции Финансовые операции

Обязательность открытия счёта Обязательно при регистрации коммерческого банка По желанию и необходимости (счёт открывает множество возможностей для клиентов)

Указание счёта в банковских реквизитах У всех клиентов коммерческого банка (может совпадать) У всех клиентов коммерческого банка (никогда не совпадает)

Первые три цифры счёта 301 — всегда для корреспондентского счёта Разные — в зависимости от владельца расчётного счёта

Получение информации о счёте Можно из официальных источников информации о коммерческом банке (например, на его официальном сайте) Только в самом коммерческом банке при личном запросе владельца счёта

Классификация счетов Лоро, ностро, востро Текущий, аккредитивный, депозитный, бюджетный и др.

Получение кредита на счёт Не используется для получения кредитных средств (для этой цели открываются другие счета) Может использоваться для получения кредитных средств

Контроль счетов и движения денег на них Центральный банк РФ Коммерческий банк, в котором открыт счёт

Закрытие счета

Счет может быть закрыт по инициативе клиента в любое время. Для этого в порядке, предусмотренном договором счета, подается заявление о закрытии счета.

— Кроме того, он может быть закрыт по инициативе банка в судебном и внесудебном порядке в случаях, предусмотренных законом. Например, при отсутствии в течение двух лет операций по счету клиента — ЮЛ или ИП банк вправе в одностороннем порядке отказаться от исполнения договора счета, предупредив клиента об этом в письменной форме или иным способом, предусмотренным договором, — отмечает Юлия Тулинова.

К 2025 году количество самозанятых в России возрастет до 10 миллионов

По словам Юрия Степкина, процедура закрытия расчетного счета достаточно стандартная. Существуют определенные этапы:

— Не будет лишним получить отметку о принятии на копии заявления. Благодаря этому можно избежать спорных ситуаций с банком при определении даты расторжения договора и срока возврата денежных средств. Следует отметить, что уведомлять налоговую о закрытом расчетном счете не нужно. Индивидуальные предприниматели закрывают счет в том же порядке, что и организации. При добровольном прекращении предпринимательской деятельности закрывать счет не обязательно, однако лучше все равно это сделать. Если деятельность не ведется, в сохранении расчетного счета нет никакой необходимости. В это же время за его содержание банк может взыскивать плату независимо от того совершаются операции или нет, — объясняет Сергей Гебель.

В России стали чаще открывать новые гостиницы

Корреспондентский счёт — это

При осуществлении безналичного перевода с одного счёта на другой нужно указывать банковские реквизиты, в том числе и корреспондентский счёт (корсчёт, к/с).

Он имеется в банковских реквизитах любого лица — компании, ИП, самозанятого, физлица. Этот счёт не клиента, а банка, в котором он обслуживается. А потому в банковских реквизитах разных клиентов может быть один и тот же номер корреспондентского счёта.

Корреспондентский счёт банка представляет собой счёт кредитного учреждения, который оформлен ему в Центробанке РФ. Каждый банк должен иметь хотя бы один корсчёт в ЦБ РФ. Также он может дополнительно открыть счета и в других коммерческих банках.

Корреспондентский счёт принадлежит банку — это его учётная запись в реестре Центробанка РФ, который его присваивает кредитным организациям.

Корреспондентский счёт открывается при регистрации банка и предназначен для следующих целей:

Корреспондентский счёт состоит из 20-ти цифр определённой последовательности, в которой зашифрованы сведения как о кредитном учреждении, так и о самом счёте. Например, рассмотрим корсчёт Сбербанка — 301 01 810 6 0000 0000601:

Три последние цифры счёта (в примере — 601) совпадают с последними цифрами БИК банка.

Согласно Инструкции Банка России от 30.06.2021 №204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)" расчетный счет — это банковский счет, который открыт юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем для осуществления операций, связанных с предпринимательской деятельностью.

Воробьев: Подмосковье делает все, чтобы бизнес развивал производство

— Назначение расчетного счета — это операции, связанные с бизнесом. Этот функционал отличает расчетный счет от других видов счетов. Простыми словами — расчетный счет нужен для оплаты услуг контрагентов и получения от них платежей, его не следует путать с другими видами счетов, в частности, с текущим и корреспондентским, — объясняет Юрий Степкин, операционный директор банка “Союз”.

"Это разновидность банковского счета, который должен быть у каждой юридической организации. Что касается ИП, им также нужно оформлять расчетный счет при расчете с физическими лицами, если речь идет о суммах более 100 000 рублей в одном договоре. В отличие от корреспондентского счета, который также указывается в реквизитах компании и принадлежит банку, расчетный счет является собственностью клиента. В одно и то же время у юрлица или ИП может быть несколько расчетных счетов, тогда как корреспондентский бывает только один", — рассказывает Татьяна Волкова, сертифицированный финансовый консультант, инвестор.

Может ли самозанятый открыть расчётный счёт в банке

Да, но только в статусе ИП: банки не открывает р/с обычным филицам. Повторимся, что самозанятый может работать как обычное физлицо или как самозанятый ИП без расчётного счёта. Но если он нужен, то открыть р/с в банке можно только в статусе самозанятого ИП. Тогда каждый новый платёж ИП нужно дублировать в приложение «Мой налог».

Сделать это просто:

Кроме безналичного расчёта, самозанятому ИП можно принимать оплату другими способами: через сервис интернет-эквайринга, с помощью корпоративной банковской карты через POS-терминал или наличными деньгами.

В чем отличие самозанятого от самозанятого-ИП

Как выглядит

— Расчетный счет (р/с) состоит из 20 знаков, схема нумерации определена Банком России и включает, в частности, код валюты счета и его порядковый номер. Первые пять знаков рс ИП – 40802, ЮЛ – 40702, некоммерческой организации – 40703, финансовой организации – 40701. Следующие 3 знака (знаки 6-8) определяют признак рубля (всегда "810") или код иностранной валюты счета в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). Например, код доллара США – "840", код евро – "978", — объясняет Юлия Тулинова, заместитель председателя Правления НКО "Альтернатива".

По словам Татьяны Волковой, контрольной цифрой считается та, что стоит девятой. По ней банковские организации сверяют корректность написания и статус счета. Далее идут цифры, по которым можно определить банковское подразделение и уникальный номер, присвоенный организации.

Отличие лицевого счета от расчетного

— Лицевой счет – это документ аналитического учета в бухгалтерской системе кредитной организации. Номер лицевого счета должен однозначно определять его принадлежность конкретному клиенту и целевому назначению. Соответственно, расчетный счет – это вид ряда лицевых счетов, — объясняет Юлия Тулинова.

Сергей Гебель уточняет, что расчетный счет — это основной банковский счет организации или ИП. На него поступают все полученные доходы: деньги от клиентов, партнеров, возвращенные суммы займов. С этого же счета осуществляются траты: оплачивается аренда, заработная плата, налоги. К расчетному счету могут быть подключены различные сервисы, например, эквайринг или бизнес-карта. Бизнесу не запрещено иметь лицевой счет, но он подходит только для хранения средств, перечисления зарплат и получения кредитов.

Зачем нужен

Расчётный счёт позволяет организациям и индивидуальным предпринимателям проводить операции, необходимые для ведения бизнеса, а именно:

Безналичные переводы

По словам Юрия Степкина, расчетный счет открывает юридическому лицу возможность выполнять безналичные финансовые операции, необходимые для ведения бизнеса и предоставления отчетности в контролирующие инстанции:

Обязательные денежные отчисления, зарплатный проект

К обязательным денежным отчислениям относятся социальные и пенсионные выплаты.

— Как правило, зарплата выплачивается сотрудникам как раз с расчетного счета организации или ИП. Более того, при АУСН выплата заработной платы наличными запрещена. Аналогичным образом уплачиваются налоги и другие обязательные отчисления, — объясняет Оксана Васильева, доцент департамента правового регулирования экономической деятельности Финансового университета при Правительстве РФ.

"Зарплатный проект удобен и тем, что он требует минимум банковских реквизитов для перечисления средств на счёт и экономит комиссию за вывод средств на физлицо. Зарплатный проект позволяет быстро формировать ведомость на подпись, что также экономит время предпринимателей", — уточняет Даниил Смирнов, проектный менеджер в банке "Точка".

В России впервые пройдет Форум будущих технологий

Оплата кредиторской задолженности

При наличии неисполненных обязательств перед контрагентами, денежные средства, находящиеся на расчетном счете должника, могут служить средством быстрого погашения кредиторской задолженности.

— Например, вступившее в законную силу решение суда о взыскании долга подлежит принудительному исполнению органами Федеральной службы судебных приставов. В таком случае самый распространенный оперативный метод исполнения решения суда – арест расчетных счетов организации-должника и взыскание денег в пользу кредиторов. В процедуре банкротства ИП арбитражный управляющий закрывает все расчетные счета, оставляя только один специальный счет для проведения основных расчетов с кредиторами, — говорит Евгения Боднар, юрист и эксперт по банкротству компании "Финансово-правовой альянс".

Участие в госзакупках

Самоинкассация позволяет легко и быстро вносить денежные средства на расчетный счет через любой банкомат, не дожидаясь открытия филиала банка и не заполняя пакета документов.

Россия продолжит развивать механизмы поддержки фармкомпаний

Эквайринг

Эквайринг — это инструмент, который помогает предпринимателю принять оплату от покупателя с помощью банковской карты.

По словам Анатолия Семененко, продакт-менеджера сервиса “Эквайринг” в банке "Точка", есть три вида эквайринга:

Эквайринг обязателен для предпринимателей, выручка которых за предыдущий год превысила 20 млн руб.

Омбудсмен призвала снять ограничения по видам деятельности для самозанятых

Где найти номер счёта самозанятого

Выставляем счёт на оплату в приложении «Мой налог»

Три главных совета, как самозанятому открыть расчётный счёт

Нам будет очень приятно, если вы прокомментируете, поставите оценку или поделитесь материалом в социальных сетях — так о нюансах НПД узнает больше людей ❤️

Виды расчетных счетов

Многообразие вариантов транзакций через использование расчетного счета порождает и многообразие видов банковских счетов. Однако есть важный момент – понятие “договор банковского счета” и “счет” — не одно и то же. Договор – это оформление сделки, на основании которой банк открывает счет.

Все виды договоров банковского счета, по словам Анастасии Хрусталевой, старшего вице-президента ИК Fontvielle, можно разделить на две группы: универсальные и специальные.

Универсальные договоры в свою очередь подразделяются на договоры текущего счета и расчетного счета. Текущие оформляются физическим лицам и через них не проводятся операции по предпринимательской деятельности. Расчетные счета нужны ИП или организациям для ведения их финансово-хозяйственной деятельности. Сами счета называются по аналогии: текущие и расчетные.

Эксперт рассказала о взрывном росте количества самозанятых в России

На основании специальных договоров банковского счета открываются счета для конкретных целей и узких специфических направлений расчетов: корреспондентские и субсчета, депозитные счета нотариусов или службы судебных приставов, счета брокерские и доверительного управления, эскроу, бюджетные, специальные счета в процедурах банкротства, залоговые, транзитные, счета по реализации договора эквайринга и другие.

Как правило, порядок открытия, ведения и закрытия таких специальных банковских счетов регулируются отдельными нормами права. Проведение операций по таким счетам ограничено специальными целями.

Разделить банковские счета можно по типам: валютные и счета в национальной валюте России. Валютные в свою очередь классифицируются по видам иностранных валют – в долларах, евро, юанях и так далее.

По условиям взаимодействия между клиентом и кредитной организацией бывают счета с начислением процентов на остаток или без этого, с наличием возможности дистанционного банковского обслуживания или без нее.

Отличие понятий договора счета и непосредственно самого счёта выражается, например, в том, что оформить открытие текущего счета для гражданина можно несколькими видами договоров – на бумажном носителе или в электронной форме, в виде самостоятельного документа или договором присоединения. Таким образом, счёт открывается одного типа, а договоры могут быть разными.

Названы отрасли — лидеры по доле высокооплачиваемых работников

Существуют также типы банковских счетов, открытие которых влечёт определённые последствия для клиента. Например, об открытии банковского счета в иностранной кредитной организации клиент обязан уведомить налоговый орган страны своего гражданства при определенных условиях. Есть счета, к которым автоматически выпускается банковская карта — как универсальный ключ доступа. Есть счета, к которым карта не привязывается. Конкретное описание каждого вида банковского счета, полномочия сторон, права и обязанности, ограничения по транзакциям, порядок предоставления документов клиентам по запросу банка и иные условия содержатся в договоре или банковских правилах обслуживания клиентов.

Для ИП

В отличие от компаний, индивидуальный предприниматель не обязан открывать расчетный счет, для ведения бизнеса он может использовать текущий, но, в таком случае существует ряд ограничений:

Для юридического лица

Расчетный счет юридическим лицам нужен для того, чтобы они могли на законном основании осуществлять операции по купле-продаже товаров и услуг.

— Наличие расчетного счета обязательно для пакета реквизитов компании наряду с ИНН, ОГРН, юридическим адресом и прочими сведениями. Через расчетный счет осуществляются безналичные переводы, можно делать платежи в бюджет, платежи по коммерческим сделкам и т.д. С расчетного счета погашаются кредиты перед банками и зачисляется выручка от хозяйственной деятельности. Расчетный счет организации может быть задействован и для зарплатных проектов, участия в госзакупках и иных операциях. Инкассация может также производиться в рамках норм установленных законом для юридических лиц, — отмечает Андрей Гиринский, доцент экономического факультета РУДН.

Воробьев: более 50 предприятий планируют открыть в Подмосковье в 2024 году

Рублевый

Расчетные счета могут быть различных видов и открываться для различных нужд. Например, рублевый счет открывается для осуществления операций в национальной валюте различного назначения.

Валютный

Расчетный счет в иностранной валюте открывается для целей расчетов с зарубежными партнерами в различных видах таких валют. "Текущий счет в иностранной валюте предназначен для операций уже прошедших валютный контроль. Средства в иностранной валюте, находящиеся на транзитном счету, должны вначале пройти валютный контроль и может быть осуществлена обязательная продажа экспортной валютной выручки резидента", — уточняет Андрей Гиринский.

Текущий

-Текущий (лицевой) счет могут открывать физические лица для проведения операций, не связанных с ведением предпринимательской деятельности, и самозанятые, — объясняет Оксана Васильева.

Понятие “текущий счет” применительно к ЮЛ и ИП подразумевает расчетный счет в иностранной валюте.

Транзитный

По словам Юлии Тулиновой, транзитный счет открывается резидентам РФ при открытии расчетного счета в иностранной валюте в соответствии с требованиями валютного законодательства. На него зачисляются все поступающие в иностранной валюте денежные средства и находятся там до тех пор, как пройдут валютный контроль.

Ставку взноса бизнеса в бюджет определят после 25 марта, заявили в Минфине

С начислением процентов на остаток по счету, без начисления процентов на остаток по счету

На расчетный счет юридического лица, как правило, не начисляются проценты, но может быть оформлен специальный договор между банком и юрлицом, когда на часть средств клиента начисляется определенная сумма, указанная в договоре.

Как узнать свой счет

Для того, чтобы узнать свой расчетный счет, Юрий Степкин советует уточнять данные в:

"Данные о расчетном счете также содержатся в личном кабинете налогоплательщика ЮЛ/ИП. В нем указаны все счета ЮЛ/ИП, поскольку при открытии счета информация об этом в обязательном порядке предоставляется каждым банком в налоговые органы", — говорит Юлия Тулинова.

Заключение

Отличия корреспондентского счёта и коммерческого счёта основано на том, что первый открывается кредитным учреждением в Центробанке РФ и используется для ведения своей деятельности, а второй — кредитным учреждением у себя для своих клиентов (юридических и физических лиц).

Корсчёт можно найти на официальном сайте компании, а расчётный счёт требуется запрашивать у его владельца или в самом кредитном учреждении при запросе непосредственно клиентом.

Различить расчётный и корреспондентский счёта можно по первым трём цифрам — 301 всегда указывается для корсчёта, а 407, 408 и др. указывается для владельцев счёта (клиентов банка).

Однако нужно учесть, что оба счёта используются при формировании банковских реквизитов клиента банка. При этом корсчёт разных клиентов может быть один и тот же (при обслуживании в одном подразделении банка), а расчётные счета всех клиентов всегда различаются.